Katalogas
Vadyba

Sporto klubo “MATILĖ” verslo planas

Verslo planas
28 psl. / 5562 žod.
0 atsiliepimų

Ištrauka

SANTRAUKA

Verslo idėja – įsteigti visą parą dirbantį sporto klubą X mieste.

Šiuo metu X mieste jaučiamas augantis sporto klubo, suteikiančio galimybę sportuoti laisvu grafiku ištisą parą, poreikis. Sporto klubas „Matilė“ bus įkurtas tam, kad patenkintų gyventojų poreikius, skatintų sveiką ir aktyvų gyvenimo būdą bei pritrauktų naujus investuotojus, taip skatinant miesto plėtrą, sukuriant naujų darbo vietų.

Projektas pareikalaus 29986 Eur lėšų, skirtų trumpalaikio ir ilgalaikio turto įsigijimui. Į šį verslą planuojama investuoti 13000 Eur nuosavų lėšų. Iš banko numatyta paimti 17000 Eur paskolą dešimčiai metų su 7 proc. metinėmis palūkanomis.

Sporto klubo “Matilė” paslaugos gavėjai yra X miesto gyventojai. Bendrovės teikiamomis paslaugomis naudotis gali tiek nepilnamečiai, tiek suaugę ir brandaus amžiaus žmonės. Atlikta apklausa nurodė, kad mieste yra jaučiama visą parą dirbančio sporto klubo paklausa.

Vieninteliai UAB “Matilė” konkurentai X mieste yra kultūrizmo ir fitneso klubas “X”. Pastebėta, kad konkurentų sporto klubas veikia labai ribotu darbo grafiku, teikiamų paslaugų pasirinkimas skurdus. Konkurentų pranašumas – rinkoje veikia jau 32 metus.

Sporto klube dirbs keturi sporto treneriai, dvi administratorės, du administratoriai, švarai palaikyti bus valytoja, o finansinius reikalus, rinkodaros klausimus ir  kitas iškilusias problemas spręs direktorė ir direktorės pavaduotojas. Kadangi sporto klubas yra uždaroji akcinė bendrovė, svarbiausi klausimai bus sprendžiami akcininkų susirinkimo metu.

Nors pirmaisiais trejais veiklos metais UAB „Matilė“ uždirbs nemažai pardavimo pajamų, jų nepakaks patirtoms išlaidoms ir sąnaudoms padengti. Tai rodo, kad bendrovei prireiks laiko, kol gaunamos pajamos pradės viršyti patiriamas sąnaudas. Kaip bebūtų, patiriamas nuostolis nereiškia, kad bendrovė greitai bankrutuos – sąnaudoms padengti yra paimta ilgalaikė banko paskola. Tęsiant bendrovės veiklą nuostolį bus galima sumažinti ieškant alternatyvų įsigyjant naujus įrengimus ateityje, galimas darbo užmokesčio sumažinimas arba naujų klientų pritraukimas taikant įvairias nuolaidas.

Turinys

  • TURINYS
  • SANTRAUKA3
  • 1. VERSLO APRAŠYMAS4
  • 2. RINKODARA5
  • 2.1. Rinkos apžvalga5
  • 2.2. Konkurencija7
  • 2.3. Kainų politika8
  • 2.4. Rėmimas9
  • 3. VEIKLOS PLANAS11
  • 3.1. Ilgalaikis ir trumpalaikis turtas11
  • 3.2. Vietos analizė12
  • 3.3. Žaliavos12
  • 3.4. Tiekėjai13
  • 3.5. Darbuotojai13
  • 3.6. Teisinė apsauga14
  • 4. UAB „MATILĖ“ VADOVYBĖ15
  • 5. FINANSINIS PLANAS17
  • Priedų sąrašas
  • 1 priedas: Apklausos rezultatai
  •  
  • SANTRAUKA
  • Verslo idėja – įsteigti visą parą dirbantį sporto klubą X mieste.
  • Šiuo metu X mieste jaučiamas augantis sporto klubo, suteikiančio galimybę sportuoti laisvu grafiku ištisą parą, poreikis. Sporto klubas „Matilė“ bus įkurtas tam, kad patenkintų gyventojų poreikius, skatintų sveiką ir aktyvų gyvenimo būdą bei pritrauktų naujus investuotojus, taip skatinant miesto plėtrą, sukuriant naujų darbo vietų.
  • Projektas pareikalaus 29986 Eur lėšų, skirtų trumpalaikio ir ilgalaikio turto įsigijimui. Į šį verslą planuojama investuoti 13000 Eur nuosavų lėšų. Iš banko numatyta paimti 17000 Eur paskolą dešimčiai metų su 7 proc. metinėmis palūkanomis.
  • Sporto klubo “Matilė” paslaugos gavėjai yra X miesto gyventojai. Bendrovės teikiamomis paslaugomis naudotis gali tiek nepilnamečiai, tiek suaugę ir brandaus amžiaus žmonės. Atlikta apklausa nurodė, kad mieste yra jaučiama visą parą dirbančio sporto klubo paklausa.
  • Vieninteliai UAB “Matilė” konkurentai X mieste yra kultūrizmo ir fitneso klubas “X”. Pastebėta, kad konkurentų sporto klubas veikia labai ribotu darbo grafiku, teikiamų paslaugų pasirinkimas skurdus. Konkurentų pranašumas – rinkoje veikia jau 32 metus.
  • Sporto klube dirbs keturi sporto treneriai, dvi administratorės, du administratoriai, švarai palaikyti bus valytoja, o finansinius reikalus, rinkodaros klausimus ir kitas iškilusias problemas spręs direktorė ir direktorės pavaduotojas. Kadangi sporto klubas yra uždaroji akcinė bendrovė, svarbiausi klausimai bus sprendžiami akcininkų susirinkimo metu.
  • Nors pirmaisiais trejais veiklos metais UAB „Matilė“ uždirbs nemažai pardavimo pajamų, jų nepakaks patirtoms išlaidoms ir sąnaudoms padengti. Tai rodo, kad bendrovei prireiks laiko, kol gaunamos pajamos pradės viršyti patiriamas sąnaudas. Kaip bebūtų, patiriamas nuostolis nereiškia, kad bendrovė greitai bankrutuos – sąnaudoms padengti yra paimta ilgalaikė banko paskola. Tęsiant bendrovės veiklą nuostolį bus galima sumažinti ieškant alternatyvų įsigyjant naujus įrengimus ateityje, galimas darbo užmokesčio sumažinimas arba naujų klientų pritraukimas taikant įvairias nuolaidas.
  • 1. VERSLO APRAŠYMAS
  • Verslo idėja – įsteigti visą parą dirbantį sporto klubą X mieste.
  • Šiuo metu X mieste jaučiamas augantis sporto klubo, suteikiančio galimybę sportuoti laisvu grafiku ištisą parą, poreikis. Kadangi X mieste veikia tik vienas sporto klubas, pasižymintis labai ribotu darbo grafiku ir skirtas tikslinei auditorijai, tad uždaroji akcinė bendrovė - sporto klubas „Matilė“ bus įkurtas tam, kad patenkintų gyventojų poreikius, skatintų sveiką ir aktyvų gyvenimo būdą bei pritrauktų naujus investuotojus, taip skatinant miesto plėtrą, sukuriant naujų darbo vietų.
  • Miesto centre naujai įsikūręs sporto klubas „Matilė“ siūlys įtemptą darbo grafiką turintiems X miesto gyventojams galimybę sportuoti jiems patogiu paros metu. Naujausi treniruokliai bei profesionalių trenerių teikiamos paslaugos užtikrins, kad tiek pradedantys, tiek pažengę sportininkai ir fitneso aistruoliai galėtų kada panorėję dailinti kūno formas, o baseino ir pirties kompleksas, dušas padės atsipalaiduoti po varginančios treniruotės.
  • Pirmuosius 3 veiklos mėnesius tikimasi aukšto gyventojų susidomėjimo, didelio kiekio naujų klientų, tad šiuo laikotarpiu numatoma, kad pelnas svyruos tarp 29551 – 40510 Eur. Vėlesniu veiklos laikotarpiu tikimasi, kad klientų srautas sumažės, pastovių klientų skaičius stabilizuosis.
  • Šis projektas pareikalaus 29986 Eur lėšų, skirtų patalpų nuomai ir remontui, treniruoklių įsigijimui, baseino ir pirties komplekso įrengimui, dušo įrenginiams. Taip pat lėšos bus reikalingos reklamai, darbuotojų atlyginimams išmokėti. Į šį verslą planuojama investuoti 13000 Eur nuosavų lėšų. Tikimasi, kad ši verslo idėja pritrauks investuotojų, padėsiančių greičiau, kokybiškiau ir tuo atveju, jeigu norinčių investuoti į šį sporto klubą neatsiras, numatyta iš banko paimti 17000 Eur paskolą.
  • Svarbiausi sporto klubo „Matilė“ siekiai: sudaryti kuo palankesnes sąlygas gyventojams gerinti fizinę formą, aktyvumą, propaguoti sveiką gyvenimo būdą, suteikti saugią ir visiems prieinamą, modernizuotą vietą treniruotėms, užtikrinti higienines, materialines bei psichologines sąlygas.
  • Siekiant pasiekti plačiausią potencialių klientų auditoriją, informuoti X miesto gyventojus apie naujai atsidarysiantį sporto klubą, bus sukurta paskyra “Facebook” socialiniame tinkle, sukurtas internetinis puslapis, reklaminės brošiūros, reklaminiai plakatai.
  • 2. RINKODARA
  • Rinkodara - viena svarbiausių verslo planavimo dalių, padedanti išsiaiškinti poreikius ir jų tenkinimui reikalingus priimti sprendimus. Tai prekių, idėjų ir paslaugų sumanymo, kainų nustatymo, rėmimo ir paskirstymo, planavimo bei vykdymo procesas, siekiant sukurti mainus ir patenkinti individų bei organizacijų tikslus.
  • 2.1. Rinkos apžvalga
  • UAB „Matilė“ rinka – X miestas. X – miestas Lietuvoje, Žemaitijoje, Klaipėdos apskrityje, 17 km į rytus nutolęs nuo Klaipėdos uostamiesčio. X miesto seniūnija yra Klaipėdos rajono savivaldybės administracinis centras. 2017 m. duomenimis, X mieste
  • Ypatingai svarbu tinkamai žengti į rinką, o sudominus potencialius klientus ir joje įsitvirtinti. Visi sportuojantys žmonės siekia, kad teikiamos paslaugos sporto klube būtų kokybiškos, vyrautų platus treniruoklių ir sporto programų pasirinkimas, būtų laisvai pasirenkamas sporto grafikas. Sporto klubas “Matilė” tai ir siūlys X miesto gyventojams.
  • Sporto klubo “Matilė” paslaugos gavėjai yra X miesto gyventojai. 2017 m. Lietuvos statistikos departamento duomenimis, aptarnaujamame regione iš viso gyvena 14404 gyventojai. Numanoma, kad 1500 iš jų yra potencialūs bendrovės klientai. Bendrovės teikiamomis paslaugomis naudotis gali tiek nepilnamečiai, kadangi bus siūlomi sportiniai užsiėmimai vaikams ir paaugliams, tiek suaugę ir brandaus amžiaus žmonės.
  • Visų gyventojų poreikiai yra skirtingi, tad neįmanoma patenkinti jų visų. Tam reikalinga nustatyti rinkos segmentą, kad būtų aišku, koks kiekis gyventojų susidomėtų bendrovės teikiamomis paslaugomis bei kokios paslaugos juos labiausiai domina. Tam buvo sukurta internetinė apklausa, viso apklausta 200 respondentų (žr. 1 priedą).
  • 1 pav. Respondentų lytis 2 pav. Respondentų amžius
  • Šaltinis: sudaryta autorės remiantis apklausos duomenimis Šaltinis: sudaryta autorės remiantis apklausos duomenimis
  • Kaip matyti iš 1 paveikslo, apklausą atliko 55 proc. vyrų, 45 proc. moterų. 2 paveiksle pastebima, kad didžioji dalis potencialių sporto klubo klientų yra 20 – 30 m. amžiaus žmonės bei jaunimas iki 20 m. amžiaus.
  • 3 pav. Sporto klubo, dirbančio visą parą, aktualumas gyventojams
  • 4 pav. Lėšų per mėnesį skyrimas sporto klubo paslaugoms
  • Šaltinis: sudaryta autorės remiantis apklausos duomenimis Šaltinis: sudaryta autorės remiantis apklausos duomenimis
  • 3 paveiksle matyti, kad 69 proc. respondentų teigia, jog juos domina visa parą dirbsiančio sporto klubo X mieste paslaugos. Paklausti, kiek vidutiniškai lėšų per mėnesį galėtų skirti sporto klubui, daugiausia respondentų, t. y. 38 proc. Atsakė, kad galėtų skirti iki 15 Eur per mėnesį, kiek mažiau – 28 proc. apklaustųjų sutiktų už paslaugas sumokėti nuo 15 – 20 Eur.
  • 5 pav. Gyventojų susidomėjimas teikiamomis paslaugomis
  • Šaltinis: sudaryta autorės remiantis apklausos duomenimis
  • 5 paveiksle matyti, kad labiausiai X miesto gyventojus domina galimybė dirbti treniruokliais. Taip pat didžiąją dalį - 66 proc. - apklaustųjų domina pirties paslaugos, bei 60 proc. respondentų teigia, kad dalyvautų grupinių treniruočių veikloje. Mažiau susidomėjimo sulaukė baseino bei sporto baro paslaugos.
  • 2.2. Konkurencija
  • Konkurencija - gamintojų, vartotojų, ar kitų ekonomikos subjektų varžymasis dėl rinkų, prekių ir kitų išteklių. Konkurencija atsiranda tada, kai vienoje sferoje atsiranda keli subjektai, užsiimantys tokia pačia veikla.
  • Vieninteliai UAB “Matilė” konkurentai X mieste yra kultūrizmo ir fitneso klubas “Victoria”. Pastebėta, kad konkurentų sporto klubas veikia labai ribotu darbo grafiku: pirmadieniais – penktadieniais nuo 10 val. iki 22 val. šeštadieniais nuo 10 val. iki 16 val., o sekmadieniais -uždaryta, tad mūsų klubas, dirbdamas nuo 00 val. iki 24 val., 7 dienas per savaitę, šventinėmis dienomis neribojant sporto salės darbo grafiko, įgyja nemenką pranašumą, pritraukdamas užimtą darbo dienomis grafiką turinčius gyventojus.
  • Teikiamų paslaugų kaina konkurentų įmonėje svyruoja tarp 16 – 23 Eur, tačiau pastebima, kad siūlomas paslaugų kiekis yra labai minimalus – viso 4 abonementų pasirinkimai – visos dienos mėnesinis ir metinis abonementas, bei abonementai studentams. Tuo tarpu sporto klubas „Matilė“ savo klientams pasiūlys platų abonementų pasirinkimą, sporto užsiėmimus vaikams, baseino treniruotes, zumbos bei kitas intensyvių treniruočių pamokas. Teikiamas paslaugas ir jų kainos pateiktos 2 lentelėje.
  • Trisdešimt dvejus metus veikiantis konkurentų sporto klubas „Victoria“ miesto gyventojams jau yra gerai žinomas, turi savo lojalių klientų ratą, tad reklamos kūrimu ir skleidimu neužsiima. Kadangi mūsų steigiamas sporto klubas bus naujas, planuojama suprojektuoti 2 didelius reklaminius stendinius plakatus, kurie bus iškabinti mieste, taip pat planuojama nupirkti vietą reklamai miesto laikraščiuose, skleisti žinią socialiniuose tinkluose, mokyklose, didelio susibūrimo vietose.
  • Sporto klubui bus kuriamas visiems prieinamo, mažomis kainomis pasižyminčio, tačiau kokybiškas paslaugas teikiančio sporto klubo įvaizdis. Bus siekiama, kad bet kokio amžiaus ir lyties gyventojai jaustųsi komfortiškai, kad klientams norėtųsi grįžti ir siekti geresnių rezultatų kartu.
  • 2.3. Kainų politika
  • Nustatyti teikiamų paslaugų kainas yra vienas atsakingiausių bendrovės vadovų sprendimų. Jei kaina bus per didelė - gyventojai nesinaudos teikiamomis paslaugomis ir pasirinks konkurentus. Jei kaina bus per maža – bendrovei gresia bankrotas. Steigiant UAB „Matilė“ sporto klubą nuspręsta, kad kainos bus orientuotos į klientus - bus remiamasi kainos strategija, kuomet bendrovė nustato tokias pačias ar truputį mažesnes kainas nei konkurentų.
  • 2 lentelėje pateikiamos sporto klubo „Matilė“ teikiamų paslaugų kainos:
  • 2 lentelė
  • Kainoraštis
  • Eil. Nr. Paslaugos pavadinimas Kaina
  • SPORTO KLUBO ABONEMENTAI
  • 1. Vardiniai abonementai Dieninis abonementas: 6:30 – 17:00 16 Eur
  • 2. Studento / Senjoro abonementas dieninis abonementas: 6:30 – 17:00 12 Eur
  • 3. Visos paros abonementas: 00:00 – 24:00 20 Eur
  • 4. Studento / Senjoro abonementas visos paros abonementas: 00:00 – 24:00 14 Eur
  • 5. Šeimos visos paros abonementas: 00:00 – 24:00 (2 asm.) 18 Eur x2
  • 6. Vardiniai abonementai 10 apsilankymų: galioja 6 mėn. 22 Eur
  • 7. 5 apsilankymai: galioja 2 mėn. 13 Eur
  • 8. 1 apsilankymas 4 Eur
  • 9. Naujokams: Pirmas apsilankymas Nemokamai
  • PIRČIŲ KAINOS
  • 1. Sauna (Sporto klubo nariams) Nemokamai
  • 2. Sauna (Svečiams) 2 Eur / val.
  • BASEINO KAINOS
  • 1. Apsilankymas baseine (Sporto klubo nariams) Nemokamai
  • 2. Vienkartinis apsilankymas baseine (Svečiams) 3 Eur
  • 3. Plaukimo pamoka grupėje 1 k. / sav. 20 Eur
  • 4. Plaukimo pamoka grupėje 2 k. / sav. 35 Eur
  • 5. Plaukimo pamoka grupėje 3 k. / sav. 45 Eur
  • 6. Individuali plaukimo pamoka su treneriu 1 k. 25 Eur.
  • 7. Individuali plaukimo pamoka su treneriu 8 k. / mėn. 99 Eur
  • Šaltinis: sudaryta autorės remiantis planuojamomis teikti sporto klube paslaugomis
  • Pateiktoje 2 lentelėje – kainoraštyje matyti, kad sporto klubo „Matilė“ klientai turės galimybę rinktis iš didelio kiekio teikiamų paslaugų. Grupinės treniruotės nėra įtrauktos į paslaugų kainyną, kadangi ši paslauga teikiama tik sporto klubo abonementą įsigijusiems asmenims. Papildomai už šias paslaugas mokėti nereikia.
  • 2.4. Rėmimas
  • Rinkodaros komplekso elementą - rėmimą - sudaro asmeninis pardavimas, pardavimo skatinimas, reklama ir populiarinimas. Asmeninio pardavimo elementas dar yra vadinamas tiesioginiu elementu, o likę elementai – pardavimų skatinimas, reklama ir populiarinimas – rinkoje vadinami netiesioginiu rėmimu. Visi keturi elementai yra glaudžiai susiję tarpusavyje, tad bendrovė, siekdama kuo didesnio efektyvumo, sieks juos kiek įmanoma derinti.
  • Daugiausia dėmesio UAB “Matilė” skirs reklamai, kurios tikslas - informuoti X miesto gyventojus apie naujai atsidarysiančio sporto klubo veiklą, teikiamas paslaugas, siekiant išgarsinti sporto klubo „Matilė“ vardą ir pritraukti kuo daugiau klientų.
  • Siekiant pasiekti plačiausią potencialių klientų auditoriją bus sukurta paskyra “Facebook” socialiniame tinkle, už reklamą šiame tinklapyje kas mėnesį bus mokama 20 Eur. Sporto klubai bus sukurtas internetinis puslapis, reklaminės brošiūros bei du dideli reklaminiai plakatai, kurie bus iškabinti mieste. Taip pat kiekvieną šeštadienį bus talpinami skelbimai vietiniame laikraštyje “Banga”. Žemiau pateiktoje 3 lentelėje pateikta informacija apie reklamos tipą bei lėšų sąnaudas jai įgyvendinti.
  • 3 lentelė
  • Reklamos išlaidos
  • Eil. Nr. Reklamos priemonės pavadinimas Reklamos skaičius per metus, vnt. Vieneto kaina, Eur Suma pirmą mėn., Eur Suma 2018 m., Eur Suma 2019 m., Eur Suma 2020 m., Eur
  • 1. Internetinė svetainė - 350,00 350,00 350,00 - -
  • 2. Internetinio tinklapio domeno mokestis 12 7,24 7,24 86,88 86,88 86,88
  • 2. Puslapis soc. tinkle „Facebook“ - - - - - -
  • 3. Reklama soc. tinkle „Facebook“ 12 30,00 30,00 360,00 360,00 360,00
  • 4. Reklama laikraštyje 52 9,60 38,40 499,20 499,20 -
  • 5. Reklaminė brošiūra 1000 0,13 133,00 133,00 - -
  • 6. Reklaminis plakatas 2 50,00 100,00 100,00 - -
  • Iš viso: - - 658,64 1529,08 946,08 446,88
  • Šaltinis: sudaryta autorės remiantis numatytomis reklamos sąnaudomis
  • Iš 3 lentelės matyti, kad daugiausia reklamos sąnaudų bendrovė patirs pirmaisiais 2018 m. Sekančiais 2019 m. reklamos išlaidos sumažės dėl reklaminės brošiūros, plakatų bei interneto svetainės išlaidų eliminavimo. 2020 m. nuspręsta atsisakyti ir reklamos laikraštyje, nes tikimasi, kad per du metus dauguma vietinių gyventojų susipažins su sporto klubo veikla, tad reklama bus nebeveiksminga.
  • 3. VEIKLOS PLANAS
  • Sporto klubas “Matilė” dirbs nuo 00 val. iki 24 val., 7 dienas per savaitę, šventinėmis dienomis neribojant sporto salės darbo grafiko.
  • Klientai, norėdami įsigyti abonementą, galės tai padaryti apsilankę sporto klube, kuris įsikurs J. Janonio gatvėje 7, X mieste. Atsikaitymas už sporto klubo teikiamas paslaugas galimas pas sporto klubo administratorę, apmokant sąskaitą grynaisiais arba banko kortele. Taip pat galimas paslaugų užsisakymas elektronine bankininkystę, užsakymą atlikus internetiniame sporto klubo tinklapyje http://matile.lt.
  • 3.1. Ilgalaikis ir trumpalaikis turtas
  • Žemiau pateiktoje 1 lentelėje nurodyta, koks ilgalaikis ir trumpalaikis turtas bus reikalingas, taip pat nurodyta jo vieneto ir bendra vertė.
  • 4 lentelė
  • Trumpalaikio ir ilgalaikio turto sudėtis
  • Trumpalaikis turtas Vnt. Vieneto kaina, Eur. Trumpalaikio turto vertė, Eur. Ilgalaikis turtas Vnt. Vieneto kaina, Eur. Ilgalaikio turto vertė, Eur.
  • Dvivietė sofa 1 139,00 139,00 Kompiuteris 1 500,00 500,00
  • Baro kėdė 5 25,00 125,00 Elipsinis treniruoklis 2 567,00 1134,00
  • Dušo kabina 5 120,00 600,00 Bėgimo takelis 5 800,00 4000,00
  • Multifunkcinis treniruočių diržas 5 45,00 225,00 Multifunkcinis treniruoklis 3 830,00 2490,00
  • Stepas 10 35,00 350,00 Lygiagretės 1 320,00 320,00
  • Atsispaudimų atramos 3 20,00 60,00 3 padėčių stovas su svarmenimis 2 590,00 1080,00
  • Skersinis ant sienelės 3 70,00 210,00 Sunkumų kilnojimo suolelis 2 330,00 660,00
  • Atsilenkimų suolelis 3 45,00 135,00 Dviratis treniruoklis 3 310,00 930,00
  • Gimnastikos kamuolių stovas 1 178,00 178,00 Administracinis stalas - baras 1 500,00 500,00
  • Šviestuvai 30 120,00 3600,00 Pirtis 1 2500,00 2500,00
  • Rakinamos persirengimo spintelės 100 45,00 450,00 Baseinas 1 9800,00 9800,00
  • Iš viso: 6072,00 23914,00
  • Trumpalaikio ir ilgalaikio turto iš viso: 29986,00
  • Šaltinis: sudaryta autorės remiantis internetinėse parduotuvėse SPORTTURAS, IKEA ir kt. kainų katalogais
  • Iš 4 lentelės matyti, kad UAB „Matilė“ viso turės 29986 Eur materialiojo turto, iš kurio 6072 Eur sudaro trumpalaikis turtas, o 23914 Eur – ilgalaikis turtas. Pažymėtina, kad lentelėje nurodyta trumpalaikio ir ilgalaikio materialaus turto sudėtis nėra galutinė. Tai yra ir anksto numatyta sudėtis, tačiau įrenginėjant sporto salę galimi pasikeitimai trumpalaikio ir ilgalaikio turto sudėtyje.
  • Paskaičiuotas ilgalaikio turto nusidėvėjimas pateikiamas 14 lentelėje.
  • 3.2. Vietos analizė
  • Vietos, kurioje bus įkurtas sporto klubas „Matilė“, pasirinkimas yra labai svarbus ir reikšmingas, todėl sporto klubą „Matilė“ planuojama įkurti netoli centrinės X miesto dalies – adresu J. Janonio g. 7, nebaigtos statybos trijų aukštų komercinės paskirties pastate. Ši vieta pasirinkta dėl lengvo prieinamumo: pastatas įsikūręs šalia pagrindinės miesto gatvės, tad šią vietą nebus sunku rasti, o už pastato esanti erdvi automobilių stovėjimo aikštelė, nesukels problemų ieškant vietos, kur palikti automobilį.
  • Nuomojamas pastatas sudarytas iš trijų aukštų. Pirmąjį aukštą planuojama padalinti į dvi atskiras erdves: pirmojoje bus įrengta atskira erdvė su spintelėmis, kuriose klientai turės galimybę persirengti, pasidėti asmeninius daiktus. Antrojoje erdvėje bus įrengta 10 dušo kabinų. Antrajame pastato aukšte, vos įžengus pro įėjimo duris, bus įrengta atskira patalpa - registratūra – deguonies baras, kur atėję klientai galės nusipirkti abonementą sporto klube, sužinoti reikiamą informaciją, įsigyti sportui reikalingų papildų, atsigaivini gėrimu. Atskiroje erdvėje pirmame aukšte planuojama įrengti erdvų baseiną bei pirtį. Trečiajame pastato aukšte bus įrengta treniruoklių salė: įrengti svarmenys, bėgimo takeliai, dviračiai ir kita sportui reikalinga įranga. Taip pat šiame aukšte bus 3 atskiros mažos salės grupinėms treniruotėms vykdyti.
  • Kadangi pastatas yra nebaigtos statybos, reikės papildomų lėšų įrengiant sporto klubo vidų. Remontui numatoma skirti 5250 Eurų. Tam, kad sporto klubas galėtų vykdyti savo veiklą, pabaigus remontą bus rašomas prašymas leidimui-higienos pasui gauti, kuris užtikrins, kad visa įranga ir aplinka yra saugi ir nekenksminga klientui.
  • 3.3. Žaliavos
  • Kadangi sporto klube neplanuojama jokių maisto produktų ar gėrimų prekyba, numatytų žaliavų sąnaudų sporto klubo veikloje nėra.
  • 3.4. Tiekėjai
  • Sporto klubo inventorių – treniruoklius – UAB „Matilė“ ketina įsigyti iš sporto prekių parduotuvės „VS-SPORT“, dėl jų žemų kainų ir pritaikomų nuolaidų.
  • Interneto paslaugoms tiekti bendrovė naudosis “Teo” kompanija, ryšio paslaugoms pasirinkta bendrovė “Tele2”, šildymos bei elektros tiekėjas – AB “Eso”, vandens tiekėjas – AB “Klaipėdos vanduo”.
  • Už teikiamas prekes ir paslaugas su tiekėjais numatyta atskaityti elektroniniu banku.
  • 3.5. Darbuotojai
  • Kiekvienas UAB „Matilė“ sporto klube dirbantis asmuo bus labai svarbus ir vertinamas, tad bus kruopščiai atliekama personalo atranka. Planuojama įdarbinti keturis profesionalius, kvalifikuotus sporto trenerius, kurie turėtų ne mažesnę kaip 3 metų darbo patirtį panašioje sferoje, būtų komunikabilūs, draugiški ir pasiryžę tobulėti.
  • Bus įdarbintos ir dvi administratorės ir du administratoriai – naktinei pamainai nuspręsta samdyti vyriškosios lyties darbuotojus dėl sporto salės klientų saugumo, apsisaugant nuo galimų nesusipratimų nakties metu. Darbo patirtis šiems darbuotojams nėra privaloma, bus pravesti apmokymai, tačiau svarbu, kad žmonės būtų komunikabilūs, gebėtų mandagiai bendrauti su klientais ir pasiryžę padėti.
  • Švarai sporto klube palaikyti bus įdarbinama valytoja, tačiau nepaisant užimamų pareigų, kiekvieno sporto klube dirbančio asmens pareiga bus palaikyti švarą ir tvarką, taip užtikrinant jaukią aplinką.
  • Finansinius reikalus, rinkodaros klausimus ir kitas iškilusias problemas spręs direktorė – šio verslo plano autorė – ir direktorės pavaduotojas. Kadangi sporto klubas yra uždaroji akcinė bendrovė, svarbiausi klausimai bus sprendžiami akcininkų susirinkimo metu.
  • 6 lentelė
  • Darbuotojų darbo užmokesčio išlaidos (Eur)
  • Pareigų pavadinimas Darbuotojų skaičius Pareigybinis atlyginimas mėnesiui Įmokos soc. draudimui mėnesiui (30,98%) Garantinis mokestis mėnesiui (0,2%)
  • Direktorė 1 500,00 154,90 1,00
  • Direktorės pavaduotojas 1 450,00 139,41 0,90
  • Administratoriai 4 430,00 133,21 0,86
  • Sporto treneriai 4 520,00 161,10 1,04
  • Valytoja 1 380,00 117,72 0,76
  • Iš viso: 11 2280,00 706,34 4,56
  • Iš viso metams: 27360,00 8476,08 54,72
  • Šaltinis: sudaryta autorės remiantis planuojamais mokėti darbo atlyginimais
  • Iš 6 lentelėje pateiktų duomenų matyti, kad viso uždaroji akcinė bendrovė „Matilė“ sukurs 11 naujų darbo vietų. Numatyta, kad bendra metinė darbo užmokesčio suma sieks 27360 Eur. Tuo atveju, jei sporto klubo veikla bus pelninga, nėra atmetama galimybė didinti darbo užmokesčius. Taip pat darbo užmokesčio išlaidos gali kisti pasikeitus minimalaus darbo užmokesčio dydžiui.
  • 3.6. Teisinė apsauga
  • Uždarosios akcinės bendrovės įsteigimas reikalauja tam tikrų dokumentų parengimo ir patvirtinimo. 7 lentelėje pateikiamas UAB įsteigimo išlaidų sąrašas.
  • 7 lentelė
  • Uždarosios akcinės bendrovės įsteigimo išlaidos (Eur)
  • Eil. Nr. Mokesčio pavadinimas Kaina (Eur)
  • 1. Įmonės vardo įregistravimas 16,80
  • 2. Dokumentų tvirtinimas pas notarą 153,22
  • 3. Įmonės registravimas Juridinių asmenų registre 57,34
  • 4. Higienos pasas 87,00
  • Iš viso: 314,36
  • Šaltinis: sudaryta autorės remiantis internete rastais įkainiais
  • Norint įsteigti uždarąją akcinę bendrovę, yra reikalingas bent 2500 Eur įstatinis kapitalas, tuo tarpu UAB „Matilė“ įstatinį kapitalą sudaro 10000 Eur. Kadangi ši suma bus pervesta į atsiskaitomąją bendrovės sąskaitą, ji nėra įtraukiama į bendrovės steigimo išlaidų sąrašą.
  • Numatyta reikalinga suma bendrovės įsteigimui siekia 314,36 Eur. Didžiausią dalį išlaidų, norint atidaryti uždarąją akcinę bendrovę, sudaro dokumentų tvirtinimo pas notarą paslaugos, kainuosiančios 153,22 Eur.
  • Visi dokumentai bus patikėti tvarkyti nortarui, kurio paslaugoms bus skirti 153,22 Eur.
  • Kadangi sporto klubo veikla yra vykdoma susijusi su žmonėmis bei teikiami maisto produktai, bendrovei privaloma įsigyti higienos pasą, leisiantį vykdyti veiklą.
  • 4. UAB „MATILĖ“ VADOVYBĖ
  • Įmonės direktorė – šio verslo plano autorė. Tai reiškia, kad būdama įmonės vadovė, autorė turės sau pavaldžius darbuotojus, dirbsiančius atsižvelgiant į vadovybės iškeltus tikslus ir reikalavimus. Direktorė privalės atsakyti už produktyvų veiklos organizavimą, vadovavimą, rengti projektus, šaukti akcininkų susirinkimus ir pateikti veiklos ataskaitas. Be to, direktorė sieks užtikrinti, kad bendrovėje dirbantys darbuotojai jaustųsi gerai savo darbo vietoje ir sudarytų puikų darbo kolektyvą. Tiesa, direktorė patirties sporto klubo veikloje turi minimaliai, tad siekiant užtikrinti profesionalų vadovavimą bendrovei, teisiniais klausimais bus konsultuojamasi su advokatais, o verslo, reklamos ir kitais svarbiais klausimais bus įdarbintas direktorės pavaduotojas.
  • Įmonės vadovė yra įgijusi Finansų bakalauro laipsnį Klaipėdos valstybinėje kolegijoje, tad finansiniai klausimai, įmonės buhalterinė veikla taip pat bus valdoma įmonės vadovės. Įgyta patirtis praktikų kolegijoje ir verslo įmonėse metu, suteikė reikiamų žinių sklandžiai valdyti finansus.
  • Numatyta, kad sporto klubo atidarymo metu darbuotojų komandą sudarys keturi profesionalūs sporto treneriai ir trys registratūroje slenkančiu darbo grafiku dirbančios administratorės. Atveju, jei atėjimas į rinką bus sėkmingas ir efektyvus, planuojama padidinti trenerių skaičių iki 6, apsvarstant galimybę įdarbinti sporto trenerius ir nakties metu, jei bus jaučiamas poreikis. Taip pat bus samdoma valytoja, kuri užtikrins švarą patalpose.
  • 6 pav. UAB “Matilė” organizacinė struktūra
  • Šaltinis: sudaryta autorės remiantis numatomu darbuotojų skaičiumi bendrovėje
  • Kaip matyti 6 paveiksle, UAB “Matilė” organizacinė struktūra – patriarchalinė: sudaryta iš akcininkų, direktorės, direktorės pavaduotojo, sporto trenerių, administracijos bei valytojos. Nustatyta, kad kuo įmonės valdymo organizacinė struktūra yra paprastesnė, tuo lengviau personalui prisitaikyti darbo aplinkoje, darbuotojai noriau dalyvauja veikloje įgyvendinant įmonės tikslus, nes nejaučiamas spaudimas.
  • 5. FINANSINIS PLANAS
  • Verslo pradžiai yra reikalingi žmogiškieji ir finansiniai ištekliai. Vadovybei itin svarbu apgalvoti bendrovės finansines galimybes paslaugai teikti, tad privalu nustatyti finansavimo šaltinius bei apskaičiuoti reikalingas lėšas paslaugai teikti.
  • Bendrovės veiklą numatyta pradėti 2018 m. sausio 1 d.
  • 8 lentelė
  • Verslo finansavimo lėšų poreikis ir lėšų šaltiniai
  • Lėšų poreikis Suma, € Finansavimo šaltiniai Suma, €
  • Įmonės įsteigimo išlaidos
  • Reklamos išlaidos (12 mėn.)
  • Darbuotojų darbo užmokestis (3 mėn.)
  • Ilgalaikio turto išlaidos
  • Trumpalaikio turto išlaidos
  • Socialinio draudimo išlaidos (3 mėn.) (30,98 %)
  • Garantinio fondo išlaidos (3 mėn.) (0,2 %)
  • Pinigų rezervas 314,36
  • 1529,08
  • 6840,00
  • 23914,00
  • 6072,00
  • 2119,02
  • 13,68
  • 197,89 Įstatinis kapitalas
  • Nuosavos lėšos
  • Ilgalaikė banko paskola
  • 11000
  • 13000
  • 17000
  • Iš viso: 41000 Iš viso:41000
  • Šaltinis: sudaryta autorės remiantis numatytomis bendrovės išlaidomis 2018 m.
  • 8 lentelėje matyti, kad didžiausią lėšų poreikį sudaro ilgalaikio turto išlaidos, siekiančios 23914 Eur. Ne mažą dalį išlaidų sudaro trumpalaikio turto išlaidos 6072 Eur bei su darbuotojų darbo užmokesčiu susiję mokesčiai, kurie
  • Pastebėtina, kad vėlesniais veiklos metais lėšų poreikis gerokai sumažės: ilgalaikio ir trumpalaikio turto išlaidos išnyks, arba ženkliai sumažės (priklausomai nuo to, ar bus nuspręsta įsigyti naujos įrangos, ar nebus gedimų ir pan.). Taip pat neliks įmonės steigimo išlaidų, 2019-2020 m. planuojamas ir reklamos sąnaudų sumažėjimas.
  • UAB „Matilė“ veiklai pradėti bus naudojamas įstatinis kapitalas bei nuosavos lėšos. Kadangi šių lėšų nepakaks patenkinti lėšų poreikiui, bendrovės vardu žadama paimti ilgalaikę banko paskolą, siekiančia 17000 Eur. Šią paskolą tikimasi grąžinti bankui per 10 metų, mokant 7 proc. dydžio palūkanas.
  • 197,89 Eur dydžio pinigų rezervas bus panaudotas nenumatytoms išlaidoms padengti.
  • Pardavimo pajamų planas nurodo prognozuojamą pajamų sumą, uždirbta pardavus prekes ir paslaugas. Kitame lape pateikiami UAB „Matilė“ pardavimo pajamų planai 2018 - 2020 metams:
  • 9 lentelė
  • Pardavimo pajamų planas 2018 m., Eur
  • Laikotarpis 2018 m.I ketv. 2018 m. II ketv. 2018 m. III ketv. 2018m. IV ketv. Iš viso 2018 m.
  • Prekės (paslaugos) pavadinimas Vieneto kaina, €/vnt/mėn. Apimtis, vnt. Suma, € Apimtis, vnt. Suma, € Apimtis, vnt. Suma, € Apimtis, vnt. Suma, € Suma, €
  • Dieninis abonementas 16,00 62 992,00 55 880,00 42 672,00 48 768,00 3312,00
  • Studento / Senjoro abonementas dieninis abonementas 12,00 18 216,00 13 234,00 5 90,00 9 162,00 702,00
  • Visos paros abonementas 20,00 325 6500,00 289 5780,00 240 4800,00 235 4700,00 21780,00
  • Studento / Senjoro abonementas visos paros abonementas 14,00 25 350,00 21 294,00 15 210,00 18 252,00 1106,00
  • Šeimos visos paros abonementas 32,00 5 160,00 3 96,00 4 128,00 6 192,00 576,00
  • 10 apsilankymų 22,00 13 286,00 10 220,00 50 1100,00 25 550,00 2156,00
  • 5 apsilankymai 13,00 8 104,00 9 117,00 25 325,00 13 169,00 715,00
  • 1 apsilankymas 4,00 53 212,00 42 168,00 85 340,00 23 92,00 812,00
  • Sauna 2,00 89 178,00 81 162,00 102 204,00 77 154,00 698,00
  • Vienkartinis apsilankymas baseine 3,00 293 879,00 251 753,00 362 1086,00 210 630,00 3348,00
  • Plaukimo pamoka grupėje 1 k. / sav. 20,00 15 300,00 10 200,00 9 180,00 11 220,00 900,00
  • Plaukimo pamoka grupėje 2 k. / sav. 35,00 10 350,00 5 175,00 18 630,00 15 525,00 1680,00
  • Plaukimo pamoka grupėje 3 k. / sav. 45,00 3 135,00 8 360,00 7 315,00 5 225,00 1035,00
  • Individuali plaukimo pamoka su treneriu 1 k. 25,00 5 125,00 6 150,00 11 275,00 6 150,00 700,00
  • Individuali plaukimo pamoka su treneriu 8 k. / mėn. 99,00 2 198,00 3 297,00 3 297,00 2 198,00 990,00
  • Iš viso: 926 10985,00 806 9886,00 978 10652,00 703 8987,00 40510,00
  • Šaltinis: sudaryta autorės remiantis prognozuojamomis pardavimų apimtimis
  •  
  • 10 lentelė
  • Pardavimo pajamų planas 2019 m., Eur
  • Laikotarpis 2019 m.I ketv. 2019 m. II ketv. 2019 m. III ketv. 2019m. IV ketv. Iš viso 2019 m.
  • Prekės (paslaugos) pavadinimas Vieneto kaina, €/vnt/mėn. Apimtis, vnt. Suma, € Apimtis, vnt. Suma, € Apimtis, vnt. Suma, € Apimtis, vnt. Suma, € Suma, €
  • Dieninis abonementas 16,00 43 688,00 45 720,00 42 672,00 40 640,00 2720,00
  • Studento / Senjoro abonementas dieninis abonementas 12,00 12 144,00 11 132,00 10 120,00 11 132,00 528,00
  • Visos paros abonementas 20,00 230 4600,00 215 4300,00 208 4160,00 211 4220,00 17280,00
  • Studento / Senjoro abonementas visos paros abonementas 14,00 15 210,00 19 266,00 17 238,00 18 252,00 966,00
  • Šeimos visos paros abonementas 32,00 4 128,00 5 160,00 3 96,00 5 160,00 544,00
  • 10 apsilankymų 22,00 20 440,00 23 506,00 24 528,00 21 462,00 1936,00
  • 5 apsilankymai 13,00 12 156,00 9 117,00 13 169,00 15 195,00 637,00
  • 1 apsilankymas 4,00 18 72,00 15 60,00 15 60,00 16 64,00 256,00
  • Sauna 2,00 68 136,00 65 130,00 63 126,00 65 130,00 522,00
  • Vienkartinis apsilankymas baseine 3,00 201 603,00 205 615,00 253 759,00 188 564,00 2541,00
  • Plaukimo pamoka grupėje 1 k. / sav. 20,00 8 160,00 7 140,00 5 100,00 7 140,00 540,00
  • Plaukimo pamoka grupėje 2 k. / sav. 35,00 13 455,00 10 350,00 8 280,00 11 385,00 1470,00
  • Plaukimo pamoka grupėje 3 k. / sav. 45,00 4 180,00 5 225,00 6 270,00 4 180,00 855,00
  • Individuali plaukimo pamoka su treneriu 1 k. 25,00 2 50,00 3 75,00 3 75,00 2 50,00 250,00
  • Individuali plaukimo pamoka su treneriu 8 k. / mėn. 99,00 1 99,00 0 0,00 0 0,00 2 198,00 297,00
  • Iš viso: 651 8121,00 637 7796,00 670 7653,00 616 7772,00 31342,00
  • Šaltinis: sudaryta autorės remiantis prognozuojamomis pardavimų apimtimis
  • 11 lentelė
  • Pardavimo pajamų planas 2020 m., Eur
  • Laikotarpis 2020 m.I ketv. 2020 m. II ketv. 2020 m. III ketv. 2020m. IV ketv. Iš viso 2020 m.
  • Prekės (paslaugos) pavadinimas Vieneto kaina, €/vnt/mėn. Apimtis, vnt. Suma, € Apimtis, vnt. Suma, € Apimtis, vnt. Suma, € Apimtis, vnt. Suma, € Suma, €
  • Dieninis abonementas 16,00 38 608,00 38 608,00 35 560,00 36 576,00 2352,00
  • Studento / Senjoro abonementas dieninis abonementas 12,00 11 132,00 10 120,00 11 132,00 12 144,00 528,00
  • Visos paros abonementas 20,00 203 4060,00 202 4040,00 205 4100,00 204 4080,00 16280,00
  • Studento / Senjoro abonementas visos paros abonementas 14,00 17 238,00 17 238,00 15 210,00 16 224,00 910,00
  • Šeimos visos paros abonementas 32,00 5 160,00 5 160,00 6 192,00 5 160,00 672,00
  • 10 apsilankymų 22,00 21 462,00 20 440,00 21 462,00 22 484,00 1848,00
  • 5 apsilankymai 13,00 14 182,00 12 156,00 15 195,00 13 169,00 702,00
  • 1 apsilankymas 4,00 15 60,00 16 64,00 15 60,00 16 64,00 248,00
  • Sauna 2,00 63 126,00 64 128,00 59 118,00 57 114,00 486,00
  • Vienkartinis apsilankymas baseine 3,00 180 540,00 176 528,00 186 558,00 158 474,00 2100,00
  • Plaukimo pamoka grupėje 1 k. / sav. 20,00 8 160,00 7 140,00 5 100,00 7 140,00 540,00
  • Plaukimo pamoka grupėje 2 k. / sav. 35,00 12 420,00 11 385,00 8 280,00 7 245,00 1330,00
  • Plaukimo pamoka grupėje 3 k. / sav. 45,00 3 135,00 6 270,00 5 225,00 4 180,00 810,00
  • Individuali plaukimo pamoka su treneriu 1 k. 25,00 3 75,00 2 50,00 2 50,00 3 75,00 250,00
  • Individuali plaukimo pamoka su treneriu 8 k. / mėn. 99,00 2 198,00 1 99,00 0 0,00 2 198,00 495,00
  • Iš viso: 595 7556,00 587 7426,00 588 7242,00 562 7327,00 29551,00
  • Šaltinis: sudaryta autorės remiantis prognozuojamomis pardavimų apimtimis
  • Iš 9, 10 ir 11 lentelėse pateiktų duomenų matyti, kad 2018 m. UAB „Matilė“ pardavimo pajamos sieks 40510 Eur, o 2019 m. jos šiek tiek sumažės iki 31342 Eur, t.y. net 22,63 proc., o 2020 m. pardavimo pajamos sieks 29551 Eur. Daugiausia pajamų planuojamos veiklos laikotarpiu bus gaunama parduodant visa parą galiojantį sporto klubo abonementą, dieninį abonementą bei vienkartinius apsilankymus baseine.
  • 12 lentelė
  • Paskolos ir palūkanų mokėjimo planas
  • Metai Paskolos suma laikot. pradžioje, € Metinės palūkanos, €, kai norma 7  Paskolos grąžinimas, € (laikot. pabaigoje) Mokama suma iš viso, €
  • 2018 - - - -
  • 2019 17000,00 1190,00 1700,00 2890,00
  • 2020 15300,00 1071,00 1700,00 2771,00
  • 2021 13600,00 952,00 1700,00 2652,00
  • 2022 11900,00 833,00 1700,00 2533,00
  • 2023 10200,00 714,00 1700,00 2414,00
  • 2024 8500,00 595,00 1700,00 2295,00
  • 2025 6800,00 476,00 1700,00 2176,00
  • 2026 5100,00 357,00 1700,00 2057,00
  • 2027 3400,00 238,00 1700,00 1938,00
  • 2028 1700,00 119,00 1700,00 1819,00
  • 2029 0,00 0,00 1700,000
  • Iš viso 6545,00 17000,00 23545,00
  • Šaltinis: sudaryta autorės remiantis planuojama pasiimti paskola ir jos gražinimo dydžiu
  • 12 lentelėje pateikiama informacija, kaip 2018 – 2029 m. laikotarpiu bus grąžinama ilgalaikė banko paskola mokant 7 proc. metinių palūkanų.
  • 13 lentelėje pateikiami planuojamų komunalinių paslaugų išlaidų skaičiavimai:
  • 13 lentelė
  • Komunalinių paslaugų sąnaudos
  • Paslaugos pavadinimas / Veiklos metai Suma 2018 m. Suma 2019 m. Suma 2020 m.
  • Elektra 515,00 553,00 548,00
  • Vanduo 590,00 620,00 614,00
  • Šildymas 2512,00 2620,00 2733,00
  • Interneto paslaugos 159,00 159,00 159,00
  • Šiukšlių išvežimas 58,00 58,00 58,00
  • Mobilus telefonas 64,00 64,00 64,00
  • IŠ VISO: 3898,00 4074,00 4176,00
  • Šaltinis: sudaryta autorės remiantis prognozuojamomis komunalinių paslaugų sąnaudomis
  • Kaip matyti pateiktoje 13 lentelėje, didžiausią komunalinių paslaugų sąnaudų dalį – virš 50 proc. – sudarys šildymas, kainuosiantis nuo 2512 iki 2733 Eur per metus. Mažiau sąnaudų pareikalaus, tačiau vistik ne mažą dalį komunalinių paslaugų sąnaudų sudarys elektros bei vandens sąnaudos, atitinkamai svyruosiančios nuo 515 Eur iki 553 Eur ir nuo 590 Eur iki 620 Eur.
  • 14 lentelė
  • Ilgalaikio materialiojo turto nusidevėjimas
  • Eil.Nr. Turto pavadinimas Pradėta eksploatuoti Turto įsigijimo kaina (Eur) Nusidėvėjimo laikotarpis (metais) Nusidėvėjimo 1,25 % suma mėnesiui (Eur) Nusidėvėjimo suma metams (Eur)
  • 1. Kompiuteris 2018-01-15 500,00 6 6,25 2018 m.75
  • 2019 m.75
  • 2020 m.75
  • 2. Elipsinis treniruoklis 2018-01-15 1134,00 6 14,18 2018 m. 170,16
  • 2019 m. 170,16
  • 2020 m.170,16
  • 3. Bėgimo takelis 2018-01-15 4000,00 6 50,00 2018 m. 50,00
  • 2019 m. 50,00
  • 2020 m.50,00
  • 4. Multifunkcinis treniruoklis 2018-01-15 2490,00 6 31,13 2018 m. 31,13
  • 2019 m. 31,13
  • 2020 m.31,13
  • 5. Lygiagretės 2018-01-15 320,00 6 4,00 2018 m. 4,00
  • 2019 m. 4,00
  • 2020 m.4,00
  • 6. 3 padėčių stovas su svarmenimis 2018-01-15 1080,00 6 13,50 2018 m. 13,50
  • 2019 m. 13,50
  • 2020 m. 13,50
  • 7. Sunkumų kilnojimo suolelis 2018-01-15 660,00 6 8,25 2018 m. 8,25
  • 2019 m. 8,25
  • 2020 m. 8,25
  • 8. Dviratis treniruoklis 2018-01-15 930,00 6 11,63 2018 m. 11,63
  • 2019 m. 11,63
  • 2020 m. 11,63
  • 9. Administracinis stalas – baras 2018-01-15 500,00 6 6,25 2018 m. 6,25
  • 2019 m. 6,25
  • 2020 m. 6,25
  • 10. Pirtis 2018-01-15 2500,00 6 31,25 2018 m. 31,25
  • 2019 m. 31,25
  • 2020 m.31,25
  • 11. Baseinas 2018-01-15 9800,00 6 122,50 2018 m. 122,50
  • 2019 m. 122,50
  • 2020 m.122,50
  • Viso nusidevėjimo: 2018 m. 523,67
  • 2019 m. 523,67
  • 2020 m. 523,67
  • Šaltinis: sudaryta autorės
  • Pateiktoje 14 lentelėje matyti, kad ilgalaikio turto nusidėvėjimo suma 2018 - 2020 m. laikotarpiu bus lygi 523,67 Eur. Ilgalaikio turto nusidėvėjimui skaičiuoti, taikiau tiesinį skaičiavimo metodą. Nusidėvėjimų sumos bus įrašomos į sąnaudų žurnalą (žr. 15 lentelę).
  • 15 lentelė
  • Sąnaudų planas, Eur
  • Sąnaudų straipsniai Laikotarpiai
  • 2018 m. 2019 m. 2020 m.
  • 1.Tiesioginės gamybos išlaidos:
  • -tiesiog. darbuot. darbo užmokestis
  • -socialinis draudimas
  • 11015,59
  • 4944,41
  • 11015,59
  • 4944,41
  • 11015,59
  • 4944,41
  • Iš viso tiesiog. išlaidų 15960,00 15960,00 15960,00
  • 2.Netiesioginės išlaidos:
  • - patalpų remontui
  • -patalpų nuomos mokestis
  • -administracijos darbo užmokestis
  • -socialinis draudimas
  • - ilgalaikio turto nusidėvėjimas
  • - šildymo sąnaudos
  • -vandens sąnaudos
  • -elektros energijos sąnaudos
  • - telefono ryšio paslaugos
  • - šiukšlių išvežimas
  • - interneto paslaugos
  • - reklama
  • - įmokos garantiniam fondui
  • 5250,00
  • 12000,00
  • 7845,48
  • 3531,72
  • 523,67
  • 2512,00
  • 590,00
  • 515,00
  • 64,00
  • 58,00
  • 159,00
  • 1529,08
  • 22,80
  • 0,00
  • 12000,00
  • 7845,48
  • 3531,72
  • 523,67
  • 2620,00
  • 620,00
  • 553,00
  • 64,00
  • 58,00
  • 159,00
  • 946,08
  • 22,80
  • 0,00
  • 12000,00
  • 7845,48
  • 3531,72
  • 523,67
  • 2733,00
  • 614,00
  • 548,00
  • 64,00
  • 58,00
  • 159,00
  • 446,88
  • 22,80
  • Iš viso netiesioginių išlaidos 34600,75 28943,75 28546,55
  • Iš viso periodo išlaidos 139971,10
  • Šaltinis: sudaryta autorės remiantis planuojamomis veiklos sąnaudomis
  • Kiekvienos bendrovės pagrindinis tikslas yra uždirbti pinigų ir gauti pelną. Pelno (nuostolių) planas – tai visų įmonės įplaukų ir išlaidų planas, apskaičiuojant tam tikro laikotarpio grynąjį pelną. Tam, kad būtų nustatyta, ar UAB „Matilė“ pirmaisiais veiklos metais patirs pelną ar nuostolį, sudarytas pelno (nuostolio) planas 2018 – 2020 m.:
  • 16 lentelė
  • Pelno (nuostolio) planas
  • Rodikliai 2018 m.
  • 2019 m.
  • 2020 m.
  • 1.Pardavimo pajamos, € 40510,00 31342,00 29551,00
  • 2. Tiesioginės išlaidos iš viso, € (15960,00) (15960,00) (15960,00)
  • 3. Bendrasis pelnas, € 24550,00 15382,00 13591,00
  • 4. Netiesioginės išlaidos, € (34600,75) (28943,75) (28546,55)
  • 5.Pelnas iki palūkanų ir mokesčių, € (12050,80) (13561,80) (14955,60)
  • 6. Palūkanos, € 0 (1190) (1071)
  • 7. Veiklos pelnas, € (12050,80) (14751,80) (16026,60)
  • 8. Pelno mokestis, € 0 00
  • 9. Grynasis pelnas (nuostolis) € (12050,80) (14751,80) (16026,60)
  • Šaltinis: sudaryta autorės remiantis 9-12 lentelėmis
  • Kaip matyti iš 16 lentelėje pateiktų duomenų, UAB “Matilė” pelningai pirmaisiais trimis veiklos metais nedirbs. 2020 m. matomas ryškus pardavimo pajamų sumažėjimas, kadangi sporto klubas jau bus įsitvirtinęs rinkoje, sumažės naujų klientų. Pastebėtina, kad nuostolis naujai įkūrus verslą yra normalus reiškinys. Kiekvienam verslui reikia laiko, kad investicija atsipirktų. Tam, kad nuostolis mažėtų, po trijų veiklos metų galimai bus atidarytas sporto baras, kuriame bus pardavinėjami sveikuoliški gėrimai, užkandžiai, maisto papildai sportuojantiems taip padidinant įmonės pardavimų pelną.
  • Norint visiškai likviduoti nuostolį, reikėtų apsvarstyti variantus, kaip ateityje pritrauktų klientus grįžti sportuoti. Kaip sudominti tuos, kurie niekada nėra lankęsi sporto klube – galbūt ieškoti naujų reklamos būdų, teikti nuolaidas, įsigyti naujų treniruoklių. Taip pat būtų galima sugriežtinti tiesioginių bei netiesioginių išlaidų kontrolę - sumažinant išlaidų kiekį, padidėtų bendrovės grynasis pelnas.
  • Apibendrinant galima teigti, kad nors UAB „Matilė“ uždirbs nemažai pardavimo pajamų, jų nepakaks visoms patirtoms išlaidoms ir sąnaudoms padengti. Tai rodo, kad bendrovei prireiks laiko, kol gaunamos pajamos pradės viršyti patiriamas sąnaudas. Kaip bebūtų, patiriamas nuostolis nereiškia, kad bendrovė greitai bankrutuos – sąnaudoms padengti yra paimta ilgalaikė banko paskola. Tęsiant bendrovės veiklą nuostolį bus galima sumažinti ieškant alternatyvų įsigyjant naujus įrengimus ateityje, galimas darbo užmokesčio sumažinimas arba naujų klientų pritraukimas taikant įvairias nuolaidas.
  • UAB „Matilės“ verslo plano
  • 1 priedas
  • Apklausos rezultatai
  • Atsakymų variantai: Respondentų skaičius: Procentinė dalis:
  • Lytis Vyras 110 55%
  • Moteris 90 45%
  • Amžius Iki 20 m. 60 30%
  • Nuo 20 iki 30 m. 80 40%
  • Nuo 30 iki 50 m. 40 20%
  • Virš 50 m. 20 10%
  • Socialinis statusas Moksleivis, studentas 60 30%
  • Bedarbis 10 5%
  • Dirbantis 124 62%
  • Pensininkas 6 3%
  • Ar domintų visą parą dirbančio sporto klubo X mieste paslaugos? Taip 138 69%
  • Ne 62 31%
  • Kiek pajamų per mėnesį galėtumėte skirti sporto klubo paslaugoms? Paslauga nedomina 62 31%
  • Iki 15 €. 50 25%
  • Nuo 15 – 20 €. 40 20%
  • Nuo 20 – 30 €. 28 14%
  • 30 € ir daugiau. 20 10%
  • Kokios teikiamos paslaugos Jus domintų? Grupinės treniruotės 120 60%
  • Baseino paslaugos 60 30%
  • Pirtis 132 66%
  • Sporto baras 86 43%
  • Treniruokliai 185 92%
  • Šaltinis: sudaryta autorės remiantis atliktos apklausos duomenimis

Reziumė

Autorius
belibrou
Tipas
Verslo planas
Dalykas
Vadyba
Kaina
€3.05
Lygis
Universitetas
Įkeltas
Rgp 17, 2018
Publikuotas
2017 m.
Apimtis
28 psl.

Ne tai, ko ieškai?

Išbandyk mūsų paiešką tarp daugiau nei 16600 rašto darbų

Susiję darbai

UAB ”Sakura” verslo planas

Vadyba Verslo planas smilinggirl88
Planuojama įsteigti maitinimo įstaiga, tai specializuotas Japoniško maisto restoranas Marijampolės mieste. Šis restoranas tai yra dovana gurmanams ir vis ko nors naujo ieškantiems...

Sporto baro verslo planas

Vadyba Verslo planas 2013 m. dzastyna
Pagrindinis šio projekto tikslas yra suteikti klientui turiningą bei linksmą laisvalaikį. IĮ „Sporto baras“ nėra panašus į kitas kavines, be gero maisto nuo...

Verslo planas moterų sporto klubui ,,Bahamos".

Vadyba Verslo planas 2023 m. vakarytukas
Verslo planas moterų sporto klubui ,,Bahamos". Planas kurtas mano pačios ir tikrintas mokytojos metodininkės. Planas atitinka skaitmeninio raštingumo ir raštvedybis reikalavimus. Įvertintas maksimaliais...
Peržiūrėti
Atsisiųsti (€3.05)